為進一步加強和提升內(nèi)部審計工作，有效發(fā)揮內(nèi)部審計對企業(yè)健康運行的“免疫”功能，集團公司結(jié)合實際，采取“五舉措”推進公司2019年內(nèi)審工作開展，以審計促進公司治理。
一是強化組織領(lǐng)導。為切實保障審計部門履行內(nèi)部審計的監(jiān)督職能，公司專門成立了內(nèi)部審計工作小組，明確了各職能職責和相關(guān)具體人員，制定印發(fā)了《2019年集團公司內(nèi)部審計方案》，對審計時間安排、審計檢查主要內(nèi)容、相關(guān)工作要求均作出了具體規(guī)定，并組織召開了內(nèi)審工作啟動會，針對工作推進進行了研究和安排。
二是強化學習培訓。為提升內(nèi)部審計質(zhì)量，幫助審計人員掌握審計工作方法和提高專業(yè)水平，公司通過加入宜賓市審計學會、分批組織人員參加四川省審計學會培訓班等方式，為內(nèi)部審計人員搭建學習交流平臺。同時，公司審計部門以專業(yè)審計機構(gòu)出具的公司審計報告為學習教材，圍繞學有所用，從工作實用性、針對性方面定期組織集中學習，通過組織經(jīng)驗交流、以老帶新、以會代訓、以審代訓等方法，切實提高審計人員的專業(yè)素質(zhì)和工作技能。
三是強化資源整合。根據(jù)內(nèi)審工作計劃安排，公司合理配置人力資源，從財務部門和紀檢監(jiān)察部門抽調(diào)人員充實審計力量組成審計小組，優(yōu)化參與審計人員的專業(yè)結(jié)構(gòu)和知識結(jié)構(gòu)，并建立內(nèi)部信息溝通聯(lián)動機制和與專業(yè)審計機構(gòu)對外咨詢協(xié)作機制，及時有效解決內(nèi)審遇到的疑問，形成內(nèi)審工作合力。
四是強化監(jiān)督制約。在開展審計前，從方案制定、審計取證、底稿編制、報告撰寫等關(guān)鍵環(huán)節(jié)入手，統(tǒng)一文書格式，規(guī)范審計程序，確保審計依法依規(guī)進行，并專題組織學習了審計署印發(fā)的《審計“四嚴禁”工作要求》和《審計“八不準”工作紀律》，在集團公司和審計地張貼審計紀律公示，主動接受干部職工和群眾的監(jiān)督，規(guī)范審計人員的履職行為。
五是強化結(jié)果運用。為提高審計結(jié)果利用率，公司把以往專業(yè)審計單位審計發(fā)現(xiàn)的問題和提出的指導性意見，以及集團公司以往內(nèi)審發(fā)現(xiàn)的問題一并納入今年審計檢查的內(nèi)容，對以往問題整改落實情況開展復查。同時，以發(fā)現(xiàn)問題、推動解決問題為目標，選準體現(xiàn)審計價值的審計項目，有重點地開展內(nèi)審工作，并建立問題整改問責追責工作機制，遏制“屢審屢犯”現(xiàn)象，提升內(nèi)審工作價值。
信息來源：紀檢監(jiān)察室/吳軍
